Отражение в расходах суммы минимального налога при УСН в 1С Бухгалтерия предприятия 2.0
Добрый день!
1С Бухгалетрия базовая 2,0
По итогам 2014 г. уплачен минимальный налог ООО на УСНО доходы минус расходы - 500 руб.
В НД по УСНО за 2015 г. хочу включить 500 руб. в расходы. Каким документом это сделать, чтобы и в КУДиР и в НД попало?
Проводки бух-кие, так понимаю, не делаются.
Спасибо!
1С Бухгалетрия базовая 2,0
По итогам 2014 г. уплачен минимальный налог ООО на УСНО доходы минус расходы - 500 руб.
В НД по УСНО за 2015 г. хочу включить 500 руб. в расходы. Каким документом это сделать, чтобы и в КУДиР и в НД попало?
Проводки бух-кие, так понимаю, не делаются.
Спасибо!
Comments
-
Добрый день! Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
-
Добрый день!
У меня чудо-версия Бухгалтерия предприятия, редакция 1.6 (1.6.23.2)
Мне бы хотелось понять смысл: проводки по БУ не делаем, а в КУДиР в расходы включаем. Так?
Спасибо! -
Цитата: Добрый день!У меня чудо-версия Бухгалтерия предприятия, редакция 1.6 (1.6.23.2)Мне бы хотелось понять смысл: проводки по БУ не делаем, а в КУДиР в расходы включаем.Так?Спасибо!Добрый день!
Да, все верно (п. 6 ст. 346.18 НК РФ).
Такую сумму можно отразить как налоговый расход, а можно как налоговый убыток, уменьшающий налоговую базу (раздел 3 КУДиР).
Вот, что есть в 1С 8.3, может быть у Вас это в программе тоже есть (поможет учесть минимальный налог как расход в разделе 1 КУДиР):
Операции - Прочие операции - Запись книги учета доходов и расходов (УСН)
Документ предназначен для ручной регистрации записей Книги учета доходов и расходов (КУДиР).
Ввод записи в раздел I Книги учета доходов и расходов
Ввод записи об основном средстве в раздел II Книги учета доходов и расходов
Ввод записи о нематериальном активе в раздел II Книги учета доходов и расходов
Ввод записи о расходах, уменьшающих сумму налога, в раздел IV Книги учета доходов и расходов
